誠信經營 | 聯策科技

履行誠信經營情形

誠信經營政策

本公司已訂定誠信經營守則、誠信經營作業程序及行為指南，規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。

專責單位

本公司指定總經理室為專責單位，負責誠信經營相關作業與監督執行，並應定期向董事會進行報告。

履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目	運作情形(註)			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
評估項目	是	否	摘要說明	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案				無重大差異
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	ˇ		(一) 本公司於110年已訂定誠信經營守則、誠信經營作業程序及行為指南。
（二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	ˇ		(二) 本公司已訂定誠信經營作業程序及行為指南，並嚴禁經理人及全體員工從事任何收賄及違法行為，若有從事違反情事，將依實際情況，予以懲處。
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ		(三) 本公司訂有「員工工作規則」，具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。且訂有員工獎懲相關辦法，對於員工有不誠信行為時，將予以懲戒，並設有疑似舞弊或不當行為的舉報管道。
二、落實誠信經營				無重大差異
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	ˇ		(一)本公司於交易往來前，依內控相關辦法規定對交易對象進行徵信作業，並透過不同管道了解其是否曾有不誠實之交易行為。
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	ˇ		(二)本公司設有疑似舞弊或不當行為的舉報管道，並由稽核室負責受理，如有異常情形，將展開專案稽核並向董事會報告。
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	ˇ		(三)本公司已訂定董事會議事運作管理作業，已明訂董事利益迴避之相關規範，本公司亦設有意見箱，員工的意見可反應至管理階層。
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？	ˇ		(四)為落實誠信經營，本公司已建立有效之會計制度及內部控制制度，內部稽核人員亦依稽核計畫查核其遵循情形。
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	ˇ		(五)本公司每年對全體員工安排誠信經營相關教育訓練，並持續透過不同管道，對員工宣導並使員工清楚了解本公司誠信經營理念與規範。
三、公司檢舉制度之運作情形				無重大差異
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	ˇ		(一)本公司設有疑似舞弊或不當行為的舉報管道，並由稽核室負責受理。
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	ˇ		(二)本公司已於員工工作規則中提供舉報管道。
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	ˇ		(三)本公司如接獲舉報，將採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施。
四、加強資訊揭露				無重大差異
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？	ˇ		本公司於年報及公司官網揭露履行誠信經營情形。	無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司於110年訂定誠信經營守則、誠信經營作業程序及行為指南，目前運作無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
本公司隨時注意國內外相關誠信經營原則，進行公司相關規章之檢討，並促使全體員工共同遵守。

最近年度誠信經營執行成果
(1)截至112/11/30共90人參與誠信經營規劃課程。
(2)未接獲違反誠信條款通報。