最高治理單位與運作
董事會為聯策科技之最高治理單位，負責指導公司營運策略、監督管理階層並有責於公司及股東會。除依照法令章程及股東會決議執行業務外，本公司之年度財務報告及每季度財務報告、內部控制制度之有效性評估、會計師之委（解）任、經理人之任免、策略計畫等均須經董事會通過。透過多元專業背景的董事會組成，有效強化策略性決策能力及風險管控能力，提升整體治理效率與品質。
7 次 董事會召開次數 (2025)
98% 董事平均出席率 (2025)
67% 獨立董事席次佔比 (2025)
公司治理組織架構
治理單位職掌與權責
董事會
負責制定營運目標與策略、年度預算、財務報告審核、重大任免及監督管理階層之執行成效。關於董事會組成詳情，請參閱董事會成員及多元化頁面 →
審計委員會
由全體獨立董事組成，旨在協助董事會監督財務報告之公正表達、簽證會計師之適任性及公司內部控制制度之有效性。請參閱功能性委員會頁面 →
薪資報酬委員會
評估董事及經理人之績效表現，訂定合理之薪資報酬政策與制度，確保獎酬與公司經營績效、長期營運目標之連結。請參閱功能性委員會頁面 →
提名委員會
負責尋求及提名董事候選人，建立董事會及功能性委員會組成架構，並落實董事會績效評估及接班計畫。請參閱功能性委員會頁面 →
永續發展委員會
統籌 ESG 永續發展策略，涵蓋公司治理、節能減碳及社會貢獻，負責各項指標之執行追蹤並定期向董事會報告。請參閱功能性委員會頁面 →
內部稽核與監管機制
組織獨立性
內部稽核單位直屬於董事會，配置專職稽核人員。稽核人員本於獨立客觀、公正之精神，對公司各單位進行風險評核。
年度計畫執行
每年依風險評估結果擬定稽核計畫。按月執行各項營運循環稽核作業，並針對缺失事項持續追蹤至完成改善。
報告與溝通
稽核主管定期向審計委員會及董事會報告執行成果。2024 年度未有發生重大內控缺失情形，確保公司營運合規。
最後更新日期：2025/12/31