內部稽核組織與運作
內部稽核組織
本公司已設置隸屬於董事會之內部稽核單位，並依公司規模、業務情況與管理需要，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員，並已設置稽核代理人。
- 內部稽核主管之任免應經董事會通過。
- 稽核人員資料每年定期申報備查。
- 內部稽核人員每年持續參加專業進修。
內部稽核目的
協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失，並衡量營運之效果與效率。透過提供適時的改進建議，確保內控制度得以持續有效實施。
"以風險評估為基礎，落實獨立監督職能，強化公司治理品質。"
內部稽核運作機制摘要
- ■ 年度計畫擬定：依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，檢附工作底稿作成稽核報告。
- ■ 缺失追蹤改善：針對稽核發現之缺失據實揭露，報告陳核後至少按季追蹤至改善為止。
- ■ 董事會報告：稽核報告及追蹤報告於完成次月底前交付各獨立董事查閱，主管並列席董事會報告。
- ■ 年度申報與備查：年度終了前後依法定期限，完成計畫與執行情形之申報備查。
- ■ 落實自行評估：督促內部各單位及子公司每年辦理自評，並由稽核單位覆核自評結果。
- ■ 出具內控聲明：以稽核結果及自評報告為依據，由董事會與總經理簽署並公告聲明書。
歷年內部控制制度聲明書
重要公司內規
| 規章項目名稱 | 檔案下載 |
|---|---|
| 核心治理與倫理準則 | |
| 公司章程 | |
| 公司治理實務守則 | |
| 道德行為準則 | |
| 誠信經營守則 | |
| 誠信經營作業程序及行為指南 | |
| 永續發展實務守則 | |
| 董事會與功能性委員會組織規程 | |
| 董事會績效評估辦法 | |
| 審計委員會組織規程 | |
| 薪資報酬委員會組織規程 | |
| 提名委員會組織規程 | |
| 永續發展委員會組織規程 | |
| 獨立董事之職責範疇規則 | |
| 董事會議事運作管理作業 | |
| 股東會議事規則 | |
| 董事選舉辦法 | |
| 財務與營運資產管理程序 | |
| 取得或處分資產處理程序 | |
| 背書保證作業程序 | |
| 資金貸與他人作業程序 | |
| 關係人相互間財務業務相關作業規範 | |
| 集團稅務政策與管理辦法 | |
| 法規遵循與風險管理 | |
| 防範內線交易管理作業 | |
| 風險管理政策與程序 | |
| 永續資訊管理辦法 | |
| 重大偶發事件通報程序 | |
最後更新日期：2025/12/31