獨立董事與內部稽核主管及會計師之單獨溝通情形
- 本公司稽核室每月依照年度稽核計畫執行查核作業，並於次月底前將稽核報告交付各獨立董事查閱。
- 本公司稽核室查核所見缺失/建議改善事項，按季製作內部稽核改善追蹤報告，並於次月底前將改善追蹤報告交付各獨立董事查閱。
- 內部稽核主管列席參與審計委員會，並向審計委員會報告內部稽核執行情形。
- 各獨立董事與內部稽核主管均有直接聯絡之管道，得與內部稽核主管直接聯繫、充分溝通。
- 會計師列席參與審計委員會及董事會，針對財務報告查核(核閱)情形或內控相關議題與獨立董事溝通互動，亦列席股東會。
113年度溝通情形 :
| 審計委員會開會日期 | 與內部稽核主管溝通之重大事項 | 與簽證會計師溝通之重大事項 |
| 113/2/22 | 內部稽核報告(單獨會議) | 112年度財務報表審閱情況，包括任何審閱的問題或困難以及經營階層的回應（單獨會議） |
| 113/5/9 | 內部稽核報告(單獨會議) | 113年第1季財務報表審閱情況，包括任何審閱的問題或困難以及經營階層的回應（單獨會議） |
| 113/8/9 | 內部稽核報告(單獨會議) | 113年第2季財務報表審閱情況，包括任何審閱的問題或困難以及經營階層的回應（單獨會議） |
| 113/11/5 | 內部稽核報告(單獨會議) | 113年第3季財務報表審閱情況，包括任何審閱的問題或困難以及經營階層的回應（單獨會議） |
| 113/12/19 | 114年度內部稽核計劃（單獨會議） | 113年度財務報表查核規劃及關鍵查核事項（單獨會議） |
結果：上述事項皆經審計委員會審閱或核准通過並依照議案決議進行，獨立董事並無反對意見。