獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通機制
溝通政策與常態管道
- ◆ 稽核報告交付：本公司稽核室每月依照年度稽核計畫執行查核作業，並於次月底前將稽核報告交付各獨立董事查閱。
- ◆ 改善追蹤呈報：本公司稽核室查核所見缺失/建議改善事項，按季製作內部稽核改善追蹤報告，並於次月底前將改善追蹤報告交付各獨立董事查閱。
- ◆ 功能委員會機制：內部稽核主管列席參與審計委員會，並向審計委員會報告內部稽核執行情形。
- ◆ 直接聯絡管道：各獨立董事與內部稽核主管均有直接聯絡之管道，得與內部稽核主管直接聯繫、充分溝通。
- ◆ 外部專業互動：會計師列席參與審計委員會及董事會，針對財務報告查核(核閱)情形或內控相關議題與獨立董事溝通互動，亦列席股東會。
2025 年度獨立董事與內部稽核主管之單獨溝通情形
| 日期 | 方式 | 出席人員 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/11/04 | 座談會 |
獨立董事：吳宗璋、劉帥雷、賴朝松、李雅勳 稽核主管：郭心玉
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2025 年 1~9 月稽核計畫執行情形報告。 | 經討論及溝通後無異議 |
| 2025/12/16 | 座談會 |
獨立董事：吳宗璋、劉帥雷、賴朝松、李雅勳 稽核主管：郭心玉
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2026 年度內部稽核計畫。 | 經討論及溝通後無異議 |
2025 年度獨立董事與簽證會計師之單獨溝通情形
| 日期 | 方式 | 出席人員 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|---|
| 2025/02/17 | 座談會 |
獨立董事：吳宗璋、劉帥雷、賴朝松、李雅勳 會計師：施錦川
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2024 年度財務報表審閱情況，包括任何審閱的問題、困難及經營階層的回應。 | 經討論及溝通後無異議 |
| 2025/12/16 | 座談會 |
獨立董事：吳宗璋、劉帥雷、賴朝松、李雅勳 會計師：施錦川
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2025 年度財務報表查核規劃及關鍵查核事項。 | 經討論及溝通後無異議 |
最後更新日期：2025/12/31